{"id":46542,"date":"2025-08-14T12:09:12","date_gmt":"2025-08-14T12:09:12","guid":{"rendered":"https:\/\/www.repricer.com\/blog\/amazon-sales-tax-der-vollstaendige-leitfaden-zur-einhaltung-der-vorschriften-fuer-verkaeufer-im-jahr-2025\/"},"modified":"2026-05-14T07:21:47","modified_gmt":"2026-05-14T07:21:47","slug":"amazon-sales-tax-der-vollstaendige-leitfaden-zur-einhaltung-der-vorschriften-fuer-verkaeufer-im-jahr-2025","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.repricer.com\/de\/blog\/amazon-sales-tax-der-vollstaendige-leitfaden-zur-einhaltung-der-vorschriften-fuer-verkaeufer-im-jahr-2025\/","title":{"rendered":"Amazon Sales Tax: Der vollst\u00e4ndige Leitfaden zur Einhaltung der Vorschriften f\u00fcr Verk\u00e4ufer im Jahr 2026"},"content":{"rendered":"

Haftungsausschluss: Dieser Artikel dient nur zu Informationszwecken und stellt keine Rechts- oder Steuerberatung dar. Wenden Sie sich immer an qualifizierte Steuerfachleute oder Anw\u00e4lte, wenn Sie eine spezifische Beratung f\u00fcr Ihre gesch\u00e4ftliche Situation ben\u00f6tigen.<\/span><\/i><\/p>\n

Der Verkauf auf Amazon war noch nie so profitabel, aber auch noch nie so komplex, wenn es um die Einhaltung von Steuervorschriften geht. Da Amazon 2,9 % pro Transaktion f\u00fcr die Berechnung und Abf\u00fchrung dieser Steuern berechnet und die Bundesstaaten ihre Regeln zur wirtschaftlichen Verflechtung st\u00e4ndig aktualisieren, kann das Verst\u00e4ndnis der Anforderungen an die Amazon-Umsatzsteuer \u00fcberw\u00e4ltigend sein.<\/span><\/p>\n

Wenn Sie sich als Amazon-Verk\u00e4ufer fragen, ob Sie Umsatzsteuer erheben m\u00fcssen, wo Sie m\u00f6glicherweise einen Nexus haben oder wie sich die Gesetze f\u00fcr Amazon Marketplace Facilitator auf Sie auswirken, keine Sorge. Dieser Leitfaden hilft Ihnen, die Vorschriften einzuhalten, Strafen zu vermeiden und Ihre Gewinnspannen zu sch\u00fctzen.<\/span><\/p>\n

Was ist die Amazon-Umsatzsteuer und warum ist sie wichtig?<\/b><\/h2>\n

Die Amazon-Verkaufssteuer bezieht sich auf die staatlichen und lokalen Verkaufssteuern, die auf Bestellungen erhoben werden, die \u00fcber den Amazon-Marktplatz verkauft werden. Der Betrag variiert je nach Bundesland und Stadt, in der der K\u00e4ufer lebt, und je nach Standort des Verk\u00e4ufers. Das Verst\u00e4ndnis dieser Verpflichtungen ist entscheidend f\u00fcr die Einhaltung der Vorschriften und den Schutz Ihrer Gewinnspannen.<\/span><\/p>\n

Hier ist die bahnbrechende Tatsache: Amazon.com erhob ab 2011 urspr\u00fcnglich nur in f\u00fcnf Staaten Umsatzsteuer, aber seit April 2017 erhebt Amazon.com Umsatzsteuer von Kunden in allen 45 Staaten, die eine staatliche Umsatzsteuer erheben, sowie in Washington, D.C. Diese dramatische Ver\u00e4nderung bedeutet, dass Amazon nun den Gro\u00dfteil der Umsatzsteuererhebung automatisch abwickelt, aber Verk\u00e4ufer haben immer noch wichtige Pflichten.<\/span><\/p>\n

Die Revolution der Marktplatzvermittler<\/b><\/h2>\n

Dank der Gesetze f\u00fcr Marktplatzvermittler ist Amazon in den meisten Staaten f\u00fcr die Erhebung und Abf\u00fchrung der Umsatzsteuer verantwortlich. Dies ist eine fantastische Nachricht f\u00fcr Verk\u00e4ufer, denn es reduziert Ihren Verwaltungsaufwand erheblich. In den meisten US-Bundesstaaten fungiert Amazon als Marktplatzvermittler, der die Berechnung, Erhebung und \u00dcberweisung der Umsatzsteuer im Auftrag von Drittverk\u00e4ufern \u00fcbernimmt.<\/span><\/p>\n

Gehen Sie jedoch nicht davon aus, dass Sie v\u00f6llig aus dem Schneider sind. Amazon k\u00fcmmert sich zwar um den Einzug und die \u00dcberweisung, aber Sie m\u00fcssen dennoch Ihre Verpflichtungen kennen, insbesondere wenn Sie auf mehreren Plattformen verkaufen oder in verschiedenen Bundesstaaten einen wirtschaftlichen Bezug haben.<\/span><\/p>\n

Auch wenn Amazon den gr\u00f6\u00dften Teil der Steuererhebung \u00fcbernimmt, m\u00fcssen Sie dennoch \u00fcberwachen, wo Sie einen Nexus haben, die Anforderungen der einzelnen Bundesstaaten einhalten und Steuern in den Staaten einreichen, in denen Amazon nicht als Vermittler auftritt. Und wenn Sie auf mehreren Plattformen verkaufen, vervielfachen sich Ihre Verpflichtungen.<\/span><\/p>\n

Wirtschaftliche Verflechtung verstehen: Die 100.000-Dollar-Regel<\/b><\/h2>\n

Der wirtschaftliche Nexus ist der unsichtbare Faden, der Sie an Steuerverpflichtungen in Staaten binden kann, in die Sie noch nie einen Fu\u00df gesetzt haben. Nach der bahnbrechenden Entscheidung des Obersten Gerichtshofs in der Rechtssache South Dakota vs. Wayfair aus dem Jahr 2018 k\u00f6nnen die Bundesstaaten nun von Unternehmen verlangen, dass sie die Umsatzsteuer auf der Grundlage ihrer wirtschaftlichen T\u00e4tigkeit und nicht nur ihrer physischen Pr\u00e4senz erheben.<\/span><\/p>\n

Gegenw\u00e4rtig beschr\u00e4nken 25 Staaten die wirtschaftliche Verflechtung auf Ums\u00e4tze, die eine Dollarschwelle erreichen (z.B. 200.000 Dollar), w\u00e4hrend andere sowohl Umsatzschwellen als auch Transaktionszahlen verwenden. Der g\u00e4ngigste Schwellenwert liegt bei $100.000 Umsatz pro Jahr, wobei dies von Staat zu Staat unterschiedlich ist.<\/span><\/p>\n

J\u00fcngste \u00c4nderungen zu beobachten<\/b><\/h2>\n

Die Landschaft entwickelt sich schnell weiter. Ab dem 1. Juli 2025 haben 15 Bundesstaaten (Tendenz steigend) den Schwellenwert von 200 Transaktionen f\u00fcr den wirtschaftlichen Nexus abgeschafft, was die Einhaltung der Vorschriften f\u00fcr viele Unternehmen vereinfacht. Zum Beispiel hat Alaska zum 1. Januar 2025 die Schwelle von 200 Transaktionen abgeschafft, um den Stress f\u00fcr kleinere H\u00e4ndler zu verringern.<\/span><\/p>\n

Die Herausforderung des Amazon FBA Nexus<\/b><\/h2>\n

Wenn Amazon Ihr Inventar in einem Staat lagert, sind Sie dort m\u00f6glicherweise umsatzsteuerpflichtig, Punkt.<\/span><\/p>\n

Selbst wenn Sie noch nie einen Fu\u00df in diesen Staat gesetzt haben, schafft die Unterbringung in einem von Amazons Fulfillment-Zentren einen physischen Nexus. Das bedeutet, dass Sie potenziell f\u00fcr die Erhebung und Abf\u00fchrung der Umsatzsteuer verantwortlich sind.<\/span><\/p>\n

Der Trick dabei ist, dass Amazon Ihnen nicht immer mitteilt, wo sich Ihr Bestand befindet.<\/span><\/p>\n

Sie m\u00fcssen sie selbst nachverfolgen oder ein Tool verwenden (wir werden gleich darauf eingehen), um die Vorschriften einzuhalten.<\/span><\/p>\n

Wichtige FBA-\u00dcberlegungen:<\/b><\/h3>\n